1.Позитивні й негативні сторони використання платіжних карток.
2.Особливості використання платіжних карток при безготівкових і готівкових розрахунках.
3.Типи платіжних карток.
4.Чим відрізняється ліміт БПК від індивідуального платіжного ліміту.
Одна з переваг - зменшення кількості операцій підприємства з готівковими грошовими коштами в касі, а також те, що втрата пластикової картки, за правильних дій її власника, ще не означає втрату грошових коштів. До позитивних сторін використання платіжних карток можна також зарахувати таке:
- картковий рахунок може бути відкритий у гривнях, доларах та іншій валюті або ж у двох різних валютах водночас, що дає економію за рахунок зменшення витрат на конвертацію валют;
- за допомогою картки тримач має можливість купувати (отримувати послуги) в багатьох закладах торгівлі й побутового обслуговування;
- за допомогою картки тримач має можливість отримувати готівку в багатьох банкоматах і банках майже в будь-якому куточку світу. Нема потреби постійно тримати при собі велику кількість грошової готівки;
- перевезення грошових коштів, що на БПК через кордон здійснюється без зайвих митних процедур, при цьому сума грошових коштів на картрахунку необмежена;
- щомісяця банк, у якому у власника БПК відкритий картрахунок, здійснює нарахування відсотків на залишок грошових коштів на картрахунку;
- незалежність від режиму роботи обслуговуючого банку, тобто можливість здійснювати операції цілодобово;
- власникам БПК у певних торгових підприємствах і сервісних центрах надаються знижки і пільгові тарифи при купівлі;
- нелімітовані безготівкові розрахунки протягом дня з одним або кількома продавцями (на суму більш ніж 3000,00 грн);
- можливість придбання товару в мережі Internet та багато іншого.
Увага!
Одним з недоліків є те, що використання БПК на території України можливе ще не повсюдно, оскільки ринок цих послуг у нас ще на стадії розвитку, а це призводить до того, що цими "благами цивілізації" можуть користуватися підприємства й фізичні особи у великих населених пунктах. Ще один недолік - те, що певні типи карток можуть обслуговуватися лише в певних банкоматах. Наклейки з емблемами БПК на банкоматах вказують перелік карток, які вони обслуговують. До недоліків БПК можна зарахувати також:
- вплив на них природних чинників (перепад температури, волога, прямі сонячні промені, механічні навантаження);
- якщо власник БПК забув або втратив ПІН-код*, деякі банки беруть додаткову плату;
- можливі зломи комп'ютерних мереж банку хакерами, перехоплення даних про БПК і його власників при розрахунках через мережу Internet. Така ситуація може призвести до того, що хтось може скористатися вашими грошовими коштами на картрахунку;
- банкрутство банку. Призводить до замороження (повної або часткової втрати) грошових коштів на картрахунку до її відшкодування та ін.
Залежно від використання БПК операції з допомогою БПК можна зарахувати або до безготівкових, або до готівкових розрахунків. Так, якщо ви, не знімаючи з картки грошових коштів, здійснюєте розрахунки (або інші операції), то така операція є безготівковою. У разі якщо ви спочатку зняли грошові кошти з картрахунка і потім здійснюєте розрахунки готівковими грошовими коштами - операція належить до готівкових розрахунків. Така особливість БПК (подвійність) дозволяє її тримачам користуватися перевагами обох видів розрахунків.
Операції з БПК досить специфічні і мають свою термінологію. Без знань такої термінології важко зрозуміти порядок здійснення операцій з використанням БПК. З деякими найважливішими, на наш погляд, термінами ви можете ознайомитися в термінологічному словнику.
Платіжні картки можуть бути кількох видів:
корпоративна картка - БПК надана банком підприємству і використовується його працівниками для різноманітних як готівкових, так і безготівкових розрахунків;
зарплатна картка - БПК надана банком працівникам підприємства і використовується ними для отримання тільки зарплати через мережу банкоматів і банків;
розрахункова картка - БПК надана банком для фізосіб, які використовують її для безготівкових розрахунків за придбані товари (послуги) через спеціалізовані торгові термінали, а також для переведення в готівку грошових коштів;
накопичувальна - БПК надана банком як юридичній, так і фізичній особі для накопичення грошових коштів, а також для розрахунків і отримання зарплати або для переведення в готівку грошових коштів.
Залежно від того, який вид платіжної картки використовується, визначається і сфера її застосування.
Розглянемо основні сфери використання БПК юридичними і фізичними особами.
Корпоративні картки - це платіжні картки, які дають можливість фізичним особам - працівникам суб'єктів підприємницької діяльності (працівникам фізичних осіб - суб'єктів підприємницької діяльності без створення юридичної особи, підприємств (організацій, установ), далі за текстом - СПД) здійснювати операції за рахунок грошових коштів, що є на картковому рахунку СПД тільки для підприємницьких цілей. Цей вид картки використовується довіреними особами СПД. Виходячи з цього необхідно, щоб така особа мала довіреність, видану СПД на користування БПК, або ж ця особа була зазначена в договорі на користування платіжною карткою як один з її тримачів.
Щоб отримати корпоративну картку, СПД повинен відкрити корпоративний картрахунок у банку, який є членом платіжної системи*, і перерахувати на нього грошові кошти. Перед відкриттям картрахунка СПД призначає співробітника (або кілька співробітників), якому видаватиметься корпоративна БПК, визначає мету видачі й індивідуальний платіжний ліміт*.
Порядок відкриття корпоративного картрахунка для підприємств
1. Які документи необхідно подати підприємству в банк для відкриття картрахунка?
2. Як заповнити заяву на відкриття картрахунка для підприємства?
3. Які особливості відкриття картрахунка для відокремлених підрозділів підприємства?
Порядок відкриття рахунків регулюється Інструкцією №527. Так, згідно з пп. 2.2.14 цієї Інструкції, карткові рахунки клієнтам відкриваються на умовах договору про відкриття картрахунка і здійснення операцій з використанням платіжних карток. Відповідно до пп. 2.1.1 Інструкції №527, картрахунки належать до категорії поточних рахунків і для їх відкриття підприємству потрібно подати в банк такі документи (такі ж, як і для відкриття поточного рахунка):
1) заява на відкриття рахунка встановленого зразка;
2) копію свідоцтва про державну реєстрацію підприємства, завірену нотаріально або органом, який видав довідку (крім бюджетних установ і організацій);
3) копію зареєстрованого статуту, завірену нотаріально або органом, який зареєстрував статут. Підприємства, які діють на підставі лише засновницького договору, замість статуту подають нотаріально завірену копію засновницького договору;
4) копію довідки про взяття підприємства на податковий облік, завірену податковим органом, нотаріально або уповноваженим працівником банку;
5) нотаріально завірену картку із зразками підписів осіб, яким дано право розпоряджатися картковим рахунком і підписувати платіжні документи. До картки додається також зразок відбитку печатки підприємства;
6) довідку про реєстрацію в органах Пенсійного фонду України;
7) копію довідки про включення до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України, завірену нотаріально або органом, який видав довідку;
8) документ, який підтверджує реєстрацію підприємства як платника соціальних страхових внесків, або його копію, завірену нотаріально або органом, який видав документ, або уповноваженим працівником банку.
Крім вищезазначеного переліку документів, банки можуть вимагати додаткові документи, наприклад, лист підприємства з вказанням П.І.Б. співробітників, на ім'я яких повинні бути виготовлені картки (у разі якщо підприємство отримує кілька платіжних карток для різних працівників, з різними лімітами, на суму, що є на одному коррахунку в банку); копії загальногромадянського і закордонного (якщо є) паспортів керівника і головного бухгалтера підприємства, а також співробітників, на чиє ім'я повинні бути виготовлені картки; заяви-анкети співробітників; баланс; звіт про фінансові результати тощо.
Якщо клієнт у цьому банку вже має поточний рахунок, то картрахунок відкривається на підставі лише договору й заяви про відкриття карткового рахунка й отримання платіжної картки.
Орендні підприємства, крім документів, вказаних вище, подають копію договору оренди, засвідчену нотаріально.
Для відкриття картрахунка відокремленим підрозділом підприємства необхідно подати документи, вказані в пунктах 1, 2, 4, 5, 6, 7, 8 переліку документів, як і для підприємства (див. вище). А також:
а) копію належно оформленого положення про відокремлений підрозділ, засвідчену нотаріально або органом, який створив відокремлений підрозділ;
б) клопотання підприємства або відповідного органу приватизації (щодо структурних підрозділів, які відокремлюються в процесі приватизації) до банку, в якому відкривається картрахунок відокремленому підрозділу, про відкриття рахунка, з вказанням:
- місцезнаходження підприємства;
- його ідентифікаційного коду;
- номера основного поточного рахунка й банку, в якому він відкритий;
- назви податкового органу, в якому підприємство стоїть на обліку.
Відповідно до пп. 6.2.1 Інструкції №527, для відкриття підприємству картрахунка в інвалюті до банку потрібно подати ті ж документи, що й для відкриття рахунка в національній валюті. Якщо підприємство вже має в цьому банку поточний рахунок у національній валюті, досить лише заяви і карток із зразками підписів і печатки.
Порядок відкриття корпоративного картрахунка для фізосіб - суб'єктів підприємницької діяльності
1. Який порядок відкриття картрахунка для фізособи - суб'єкта підприємницької діяльності?
2. На підставі якого документа фізособа - суб'єкт підприємницької діяльності може передати право користування корпоративною карткою своєму працівнику?
Фізичним особам - суб'єктам підприємницької діяльності, які здійснюють свою діяльність без створення юридичної особи, рахунки для корпоративної картки відкриваються на їх ім'я і лише для підприємницьких цілей, за умови подання паспорта або іншого документа, що засвідчує особу.
Для відкриття рахунка в установу банку потрібно подати:
1) заяву про відкриття рахунка встановленого зразка, підписану суб'єктом підприємницької діяльності;
2) копію свідоцтва про державну реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності, засвідчену нотаріально або органом, який видав його;
3) копію документа, який підтверджує взяття фізособи - суб'єкта підприємницької діяльності на податковий облік, засвідчену податковим органом, нотаріально або уповноваженим працівником банку;
4) довідку про реєстрацію в органах Пенсійного фонду України;
5) картку із зразком підпису, що подається в присутності працівника банку, який відкриває рахунок, і завіряється цим працівником або нотаріально;
6) копію документа, що підтверджує реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності як платника соціальних страхових внесків, засвідчену нотаріально або органом, який його видав, або уповноваженим працівником банку, якщо фізична особа - суб'єкт підприємницької діяльності використовує найману працю.
Банки можуть вимагати подання додаткових документів (див. вище).
Фізособа - суб'єкт підприємницької діяльності на підставі нотаріально засвідченої довіреності може передати право розпоряджатися картрахунком фізичним особам, які працюють на неї.